ҚАЗ
Министерство национальной экономики разрабатывает новый Налоговый кодекс, в котором планируется изменить систему налоговых вычетов. Вместо отдельных льгот на ипотеку, лечение, обучение и другие расходы для физических лиц введут единый базовый вычет – до 360 МРП в год (1,4 млн тенге в 2025 году). Об этом сообщил Телеграм-канал «Казахстан Подешевле» со ссылкой на МНЭ.
С 1 января 2025 года в Казахстане начали действовать новые налоговые вычеты. Теперь сотрудники могут подавать заявление на налоговый вычет для всех видов ипотечных платежей. Также в обновленном Налоговом кодексе предусмотрены дополнительные вычеты для многодетных семей, расходы на обучение детей в детских садах и вузах, а также пересмотрены налоговые льготы, связанные с медицинскими расходами.
Если новый единый вычет полностью заменит все действующие, многие казахстанцы могут потерять больше, чем выиграть. Сейчас сумма налоговых вычетов у некоторых граждан, особенно у семей с ипотекой и высокими медицинскими расходами, превышает 360 МРП. Для многодетных семей новый лимит составит 564 МРП (2,2 млн тенге), что также может снизить размер доступных льгот.
До 2025 года в Налоговом кодексе Казахстана действовал ряд налоговых вычетов, которые освобождали определенные доходы от подоходного налога. К ним относились обязательные пенсионные взносы, взносы в Фонд социального медицинского страхования (ФСМС), минимальная зарплата, проценты по вкладам в Отбасы банк, расходы на медицинские услуги, добровольные пенсионные взносы и взносы по накопительному страхованию жизни.
Из всех этих вычетов ограничения имели только два: стандартный вычет (не более минимальной зарплаты, до 168 МРП в год) и медицинский вычет (94 МРП в год). Все остальные налоговые льготы могли применяться без лимита.
С января этого года каждый отдельный налоговый вычет не может превышать 118 МРП. При этом у многих казахстанцев есть ипотека, расходы на обучение детей и необходимость оплачивать медицинские услуги, особенно стоматологию. В итоге общая сумма налоговых вычетов может оказаться выше, чем установленный лимит в 360 МРП в год.
Эти изменения могут затронуть и многодетные семьи, так как для них теперь установлен общий лимит вычетов – не более 564 МРП (2,2 млн тенге) в год.
Изменения налоговых вычетов у соседей:
В 2025 году в России вступили в силу изменения в Налоговом кодексе, связанные с налоговыми вычетами и введением прогрессивной шкалы налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Теперь ставка налога зависит от уровня годового дохода:
- 13% – для доходов до 2,4 млн рублей в год;
- 15% – для доходов от 2,4 до 5 млн рублей;
- 18% – для доходов от 5 до 20 млн рублей;
- 20% – для доходов от 20 до 50 млн рублей;
- 22% – для доходов свыше 50 млн рублей.
Эти изменения направлены на перераспределение налоговой нагрузки, увеличивая ставки для граждан с более высоким уровнем дохода.
Социальные налоговые вычеты:
- Общий лимит социальных вычетов теперь составляет 150 тыс. рублей.
- Вычет на обучение ребенка увеличен до 110 тыс. рублей.
- Максимальная сумма возврата по всем социальным вычетам – до 19,5 тыс. рублей.
Стандартные налоговые вычеты:
- Вычет на второго ребенка вырос с 1,4 тыс. до 2,8 тыс. рублей.
- Для третьего и последующих детей сумма увеличена с 3 тыс. до 6 тыс. рублей.
- Опекуны детей-инвалидов теперь могут получить 12 тыс. рублей вместо 6 тыс. рублей.
- Порог дохода для получения стандартных вычетов увеличен с 350 тыс. до 450 тыс. рублей в год.
Автоматизация налоговых вычетов:
- С 1 января 2025 года стандартные налоговые вычеты будут автоматически учитываться работодателем, если у него есть все необходимые данные.
- Оформить социальные вычеты теперь проще – достаточно подписать заявление в личном кабинете налогоплательщика.
Новый налоговый вычет за ГТО:
- Введен новый налоговый вычет в 18 тыс. рублей за успешное прохождение нормативов Всероссийского комплекса "Готов к труду и обороне" (ГТО).
- Этот вычет не учитывается в общем лимите социальных вычетов.
- Для его получения необходимо пройти диспансеризацию.
Имущественные налоговые вычеты:
- Максимальный вычет при покупке или строительстве жилья остался на уровне 2 млн рублей на каждого собственника. Это позволяет вернуть до 260 тыс. рублей (13% от суммы).
- Вычет на проценты по ипотеке составляет до 3 млн рублей, что дает возможность вернуть до 390 тыс. рублей.
Эти изменения направлены на поддержку семей с детьми и улучшение налоговой системы в России.
Ранее сообщалось, что введенные в Казахстане ограничения на налоговые вычеты по ипотеке в 118 МРП ударили по заемщикам Отбасы банка, для которых таких лимитов ранее не было.